Respuesta rápida
Para conciliar bancos contra CFDI, clasifica cada movimiento como venta, compra, comisión, impuesto, traspaso, préstamo, aportación o partida pendiente; vincúlalo con su soporte y explica cualquier diferencia. El cierre termina cuando el saldo coincide y las partidas abiertas tienen dueño y fecha.
Una conciliación útil explica cada movimiento bancario con CFDI, póliza o documento y deja una lista corta de partidas abiertas con responsable.
No borres diferencias
Una diferencia pequeña puede revelar una comisión, duplicado, devolución o movimiento personal. Clasifícala y documenta su resolución.
Caso práctico: depósito neto que no coincide con ventas
Una pasarela deposita 96,200 pesos, pero las ventas del corte suman 100,000. La diferencia puede ser comisión, IVA de la comisión, devolución o retención. Si se registra solo el depósito como ingreso, ventas y gastos quedan subestimados. La conciliación correcta reconstruye el bruto y documenta cada descuento.
Conciliar no es forzar una igualdad: es explicar cada diferencia con evidencia suficiente para que otra persona pueda reconstruirla.
— Fintax
Mapa de movimientos y evidencia
Rutina de conciliación mensual
- Congela el periodo y reúne estados de cuenta y reportes de cobro.
- Importa movimientos sin duplicar cargos o depósitos.
- Vincula cada movimiento con CFDI, póliza o documento no fiscal válido.
- Investiga diferencias por fecha, importe, referencia y contraparte.
- Aprueba la conciliación y arrastra solo partidas justificadas.
Qué significa conciliar banco, contabilidad y CFDI
La conciliación bancaria compara el saldo del banco con el saldo contable y explica las partidas que aún no coinciden. Al integrar CFDI, añade una tercera vista: qué documento fiscal respalda el cobro, pago, comisión, devolución o transferencia.
Una diferencia no siempre es un error. Puede ser un depósito en tránsito, un cheque pendiente o una comisión descontada. El control está en clasificarla, asignarle evidencia y evitar que se arrastre indefinidamente al siguiente mes.
Atajos que vuelven frágil el cierre
- Conciliar solo el saldo final y no los movimientos.
- Registrar depósitos netos como ventas sin separar comisiones.
- Eliminar diferencias pequeñas sin identificar su causa.
- Confundir traspasos entre cuentas con ingresos o gastos.
Documentos para cerrar sin adivinar
- Estados de cuenta completos de todas las cuentas y pasarelas.
- CFDI emitidos, recibidos, cancelados y sustituidos del periodo.
- Cortes de venta, reportes de terminal y depósitos en tránsito.
- Relación de préstamos, aportaciones, traspasos y devoluciones.
- Lista de partidas abiertas con responsable y fecha de resolución.
Preguntas frecuentes
¿Todo depósito bancario es ingreso?
No. Puede ser préstamo, aportación, traspaso o devolución; la clasificación depende del origen y su soporte.
¿Qué antigüedad debería tolerar una partida abierta?
Define una política interna corta. Las partidas sin resolver deben escalarse porque pierden evidencia y contaminan cierres posteriores.
¿Se concilian también las pasarelas?
Sí. Debes conciliar venta bruta, comisiones, impuestos, devoluciones, retenciones y depósito neto.
Fuentes y lecturas para continuar
Consulta las fuentes oficiales: Código Fiscal de la Federación, verificador de CFDI del SAT.
Para completar el proceso dentro de Fintax, revisa: controles mínimos para cerrar el mes, revisión de facturación electrónica, checklist de cierre fiscal.
Qué hacer ahora
Convierte esta revisión en un expediente con responsable, fecha, fuente y evidencia. Si hay una diferencia material, una obligación vencida o una decisión que cambie el cálculo, valida el caso con la persona responsable de tu contabilidad antes de presentar, cancelar o pagar.
