बैंक और लेखांकन रिकॉर्ड का अंतर जाँचें
महीने के बैंक लेनदेन और लेखा रिकॉर्ड का मिलान करने में मदद करें। दी गई जानकारी का ही उपयोग करें और जहाँ सहायक दस्तावेज़ चाहिए वहाँ मिलान लंबित रखें। बताएँ कि डेटा पूरी अवधि का है या उसका केवल एक भाग है।
गोपनीयता नियम: केवल समेकित डेटा, आंतरिक संदर्भ और संक्षिप्त विवरण इस्तेमाल करें। पूरे बैंक विवरण, कर या व्यक्तिगत पहचान संख्या, पूरे फोलियो, लॉगिन जानकारी, खाता नंबर, CLABE, कार्ड, पते या असली नाम न माँगें और न दोहराएँ।
गुमनाम बैंक विवरण:
- अवधि और मुद्रा:
- शुरुआती शेष: $ MXN
- जमा: $ MXN ( लेनदेन)
- निकासी: $ MXN ( लेनदेन)
- अंतिम शेष: $ MXN
संबंधित लेनदेन:
लेखा रिकॉर्ड:
जारी CFDI (इस अवधि में वसूल हुए पिछले महीनों के चालान भी):
प्राप्त CFDI (इस अवधि में चुकाए गए पिछले महीनों के चालान भी):
यह करें:
1. हर खाते में शुरुआती शेष + जमा − निकासी = अंतिम शेष जाँचें। दी गई प्रविष्टियों से बही शेष का भी मिलान करें।
2. बैंक और लेखा रिकॉर्ड की तुलना करें। तारीख और राशि से संभावित मिलान सुझाएँ, लेकिन अस्पष्ट मामलों की पुष्टि से पहले अतिरिक्त संदर्भ माँगें। आंशिक भुगतान, एक साथ वसूली, शुल्क और समय के अंतर देखें; हर लेनदेन को एक ही चालान से जोड़ने पर ज़ोर न दें।
3. अस्पष्ट लेनदेन, संभावित दोहराव और वसूली या भुगतान की प्रतीक्षा वाले चालान बताएँ। हर जमा को बिक्री और हर निकासी को खर्च न मानें। अपने खातों के बीच ट्रांसफर, ऋण और अन्य लेनदेन को अलग तभी करें जब डेटा उसका समर्थन करे।
4. आंतरिक ID, बैंक और बही की राशियों, अंतर, समीक्षा की स्थिति और अधूरे प्रमाण वाली तालिका दें। वितरण समझाए बिना एक राशि को दो बार न बाँटें।
5. शेष राशि और लंबित अंतर का सार दें। लेखा रिकॉर्ड गायब हों या डेटा नमूना भर हो तो सीमा बताएँ और माह का मिलान पूरा घोषित न करें। केवल इस तुलना से व्यवसाय की वित्तीय सेहत तय नहीं होती।